IRP 계좌는 2가지로 구분을 할수가있습니다. 일반적으로 퇴직금계좌의 형태와 저축계좌 형태로 나뉩니다.

퇴직금을 받기 위한 IRP 계좌를 만드는경우 아래와같은 형태로 진행이 이루어집니다.

1. 퇴직연금 IRP계좌

IRP 계좌중에 먼저 퇴직금계 개설방법에 대해서 설명을 드리자면 퇴직금을 수령하기 위해서 만들게 되는경우가 많습니다. 보통 직장에 근로를 하다가 IRP 계좌의 존재여부를 모르는 근로자들도 많은데 퇴직을 하게 되면 별도로 IRP 통장을 만들어서 계좌번호를 제출해 달라는 메시지를 전달 받게됩니다.

퇴직금 자체가 회사내부에있는게 아니고 IRP 퇴직연금계좌에 들어가있기 때문에 안전하게 근로자들의 퇴직금을 보전하는 역활을 겸하게 되는경우입니다. 퇴직금의 안전한 보관과함께 보통의 회사는 약정한 이자를 받기도하구요 일부의 회사는 근로자의 동의를 얻어서 투자원으로도 활용하기도합니다.

이 경우 손실에 대한 부분은 근로자 본인에게 있으며 반대로 이익이 날시 퇴직금의 상승 효과를 가져오기도합니다. 대부분의 회사는 원금 보존형태로 퇴직금을 관리하고있습니다. 퇴직시에는 아래와 같은 절차대로 IRP계좌개설을 합니다.

2. 개인형 IRP계좌

IRP계좌의 장점은 세제혜택에 있습니다. 퇴직금을 이전하여 연금으로 수령하는 경우에 퇴직소득세의 30% 감면효과가 발생하고 적립하여 연금으로 수령이 가능한데요.

연금으로 전환해서 수령을 하시는경우 만55세~69세까지는 5.5% 연금소득세가발생하고 만70세~79세까지는 4.4% 만80세부터는 3.3%의 연금 소득세를 원천 징수하게됩니다.

IRP계좌에 매년 1000만원을 적립하면 연말정산시 150만원정도의 세금을 돌려받을 수 있는 정도니 이율로 따져보자면 약 12~15% 수준의 수익률이 됩니다. 하지만 연금의 개념이기 떄문에 돈을 바로 찾을수없다는 치명적인 단점이 있고 55세가 넘어서나 연금으로 수령이나 찾을수가 있다는 점입니다.

중도해지시에는 그동안 받은 혜택에 대해서 연말정산시 뱉어내야하므로 여유가 있는 분들이 이용하시는게 좋습니다. 퇴직연금으로 IRP계좌를 받고 기왕이면 해지를 한후 다른 EFT상품이나 금융상품등에 가입하는게 효과적입니다.

3. IRP계좌 운용시 장점과 단점?

타 금융상품에 비해 안정성이 높은 채권이나 ,펀드유형에 투자를 하므로 상대적으로 안정성이 좋지만 반대로 생각해보면 수익률은 형편이 없다는게 단점입니다. 

치명적인 IRP계좌 단점으로 꼽는건 물가상승률에 대한 반영이 안되기 떄문에 차후에 하락하는 화폐가치에 대해서 손해가 날수도있습니다. 

여기에 판매수수료나 운용수수료등을 합산하게 되면? 끙. 장기간 유지할게 아니라면 퇴직금을 받는 수단 말고는 다른 상품이 오히려 낮다고 보여집니다.

퇴직연금을 받기 위한 계좌는 직장주변이나 또는 사는지역주변내에서 1금융권은행에서만 계좌 개설이 가능합니다. 계좌 개설 요청시 사유를 물어보고 퇴직금 수령이라고 답해 준 뒤에 개설하시고 회사에는 가입 증명서를 제출해주시면 됩니다. 궁금한점 은 댓글남겨주세요 캄사합니다.